Ryczałt dla influencerów i twórców internetowych — kompleksowy przewodnik 2025

Ryczałt to jedno z najprostszych i najkorzystniejszych rozwiązań podatkowych, zwłaszcza dla młodych przedsiębiorców, influencerów, twórców treści na TikToku, Instagramie czy OnlyFans. W tym artykule dowiesz się jak działa ryczałt, kto może z niego skorzystać i na co zwrócić uwagę w 2025 roku by nie popełnić kosztownych błędów. Zostań z nami do końca i sprawdź, czy to rozwiązanie dla Ciebie!

Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych to forma opodatkowania, w której płacisz podatek nie od dochodu (czyli przychód minus koszty), a od całości przychodów, jakie osiągniesz. Oznacza to, że nie możesz odliczyć kosztów np. sprzętu, reklam, kursów czy podróży służbowych.

Brzmi nieco sztywno? W praktyce to ogromna wygoda. Ryczałt jest bardzo prosty: masz stałą stawkę podatku zależną od rodzaju działalności i nie musisz prowadzić pełnej księgowości. Dla większości młodych twórców to po prostu mniej stresu i formalności.

Kto może skorzystać z ryczałtu?

Z ryczałtu mogą korzystać osoby fizyczne prowadzące jednoosobową działalność gospodarczą (JDG) albo wspólnicy spółek cywilnych, pod warunkiem że:

• W poprzednim roku podatkowym ich przychody nie przekroczyły równowartości 2 milionów euro (około 8,6 mln zł w 2025 roku),
• Rodzaj działalności nie jest wyłączony z możliwości opodatkowania ryczałtem (większość działalności online, w tym marketing, reklama czy tworzenie treści, się kwalifikuje),
• Nie świadczą usług dla byłego pracodawcy w tym samym zakresie, w którym pracowali na etacie.

Jeśli więc nagrywasz filmy, robisz zdjęcia, prowadzisz kampanie reklamowe albo tworzysz kursy online — prawdopodobnie możesz spokojnie wybrać ryczałt.

Jeśli jednak nie jesteś co do tego pewien lub nie chcesz narażać się na żadne ryzyko to skontaktuj się z nami chętnie pomożemy

Jakie są stawki ryczałtu dla influencerów?

To zależy od tego, co dokładnie robisz jako influencer:

• 8,5% –najczęściej spotykana stawka wśród influencerów. Dotyczy świadczenia usług reklamowych, promowania produktów i usług, tworzenia sponsorowanych treści, kampanii reklamowych w mediach społecznościowych.
• 12% – stosowana, gdy świadczysz usługi kreatywne lub marketingowe, które nie wchodzą w zakres prostych usług reklamowych (np. tworzenie kompleksowych kampanii marketingowych dla firm).
• 15% – dla niektórych usług specjalistycznych, ale rzadko dotyczy to typowego influencera (np. działalność agencji reklamowej w klasycznym sensie).

Co ważne — jeśli Twoje roczne przychody przekroczą 300 000 zł, od nadwyżki płacisz wyższą stawkę (12%).

Dlaczego warto wybrać ryczałt?

Dla wielu początkujących influencerów ryczałt to idealne rozwiązanie, ponieważ:

• Proste zasady — płacisz podatek od przychodu, nie od dochodu, więc nie musisz zbierać wszystkich kosztów ani martwić się o skomplikowane rozliczenia.
• Niskie stawki — Podatek już od 5,5% jest niezwykle atrakcyjny w porównaniu np. do podatku na zasadach ogólnych, gdzie po uwzględnieniu składek ZUS i podatku dochodowego efektywne opodatkowanie może być znacznie wyższe.
• Brak obowiązku prowadzenia pełnej księgowości — wystarczy ewidencja przychodów,
• Niskie koszty obsługi księgowej — usługi dla ryczałtowców są znacznie tańsze.

Jak obliczyć ryczałt?

Obliczenie ryczałtu to bułka z masłem:

1. Ustal kwotę przychodu brutto (np. za kampanię reklamową),
2. Pomnóż przez odpowiednią stawkę podatku (5,5%, 8,5% lub 12% itd.),
3. Od kwoty podatku odejmij składki społeczne ZUS (opcjonalnie).

Przykład:
Jeśli Twoje przychody wyniosły 10 000 zł, a Twoja stawka to 8,5%, to podatek wyniesie 850 zł (przed odliczeniem składek ZUS).

Kiedy ryczałt 5,5%, a kiedy 8,5%?

Wysokość stawki zależy od rodzaju świadczonych usług:

• 5,5% — działalność wytwórcza lub budowlana (raczej rzadko spotykana wśród influencerów),
• 8,5% — świadczenie usług rozrywkowych, reklamowych, artystycznych, czyli np.:
  • współpraca z markami,
  • sprzedaż szkoleń online,
  • tworzenie treści sponsorowanych.

Jeśli Twoja działalność zacznie się rozrastać i przekroczy próg 300 000 zł rocznie, to przychody powyżej tej kwoty będą opodatkowane już według stawki 12%.

JDG ryczałt — czy to się opłaca?

Założenie JDG i wybór ryczałtu to bardzo częsty krok wśród influencerów, którzy zaczynają zarabiać regularnie online. JDG daje Ci wiele zalet:

• Łatwiejszy dostęp do współprac z markami (wielu reklamodawców wymaga faktury),
• Większą kontrolę nad finansami,
• Korzyści wizerunkowe — jesteś postrzegany jako profesjonalny partner biznesowy.

Rejestracja JDG jest szybka, a same koszty działalności (np. ZUS, księgowość) przy ryczałcie są stosunkowo niewielkie. Jeśli nie wiesz, jak zacząć lub boisz się formalności — napisz do nas. Pomożemy Ci założyć działalność krok po kroku!

Podsumowanie — czy ryczałt dla influencera się opłaca?

Jeśli zarabiasz online, stawiasz pierwsze kroki jako twórca internetowy lub Twoje przychody nie przekraczają miliona złotych rocznie — ryczałt to jedna z najlepszych opcji.
✔️ Proste rozliczenia,
✔️ Niskie podatki,
✔️ Duża oszczędność czasu i pieniędzy.

Nie czekaj — sprawdź, jak rozliczać się lepiej!
Skontaktuj się z nami a my pomożemy wybrać odpowiednią dla ciebie formę rozliczeń- Kontakt

FAQ- Najczęstsze Pytania